PVN deklarācijas apraksts un sagatavošana

PVN deklarācijas apraksts nosaka, kuri grāmatojumi tiek atlasīti deklarācijas rindām un pielikumiem. Aprakstu izveido katram uzņēmumam atbilstoši tā kontu plānam un grāmatošanas kārtībai. Sagatavojot deklarāciju, programma izmanto saglabāto aprakstu un izvēlētā perioda dokumentus.

1. Deklarācijas apraksta izveidošana

Atveriet Iestatījumi → PVN deklarācijas apraksts. Aprakstu var atvērt arī ar iestatījumu pogu PVN deklarācijas formā.

1. Laukā Deklarācija/Pielikums izvēlieties konfigurējamo sadaļu.
2. Laukā Rinda izvēlieties deklarācijas rindu vai pielikuma darījuma summas vai PVN summas lauku.
3. Aizpildiet atlases nosacījumus. Ja vajadzīgas vairākas kontu kombinācijas, nospiediet Pievienot rindu.
4. Nospiediet Saglabāt pirms citas rindas izvēles.

Kā tiek iegūta summa

Tiek atlasīti grāmatojumi ar norādīto debeta un kredīta kontu, ievērojot abus filtrus. Summa EUR tiek reizināta ar koeficientu; vienas deklarācijas rindas konfigurācijas rezultāti tiek saskaitīti.

Piemērs: 100 EUR ar koeficientu 1 dod 100 EUR; ar 0,5 — 50 EUR; ar −1 — −100 EUR.

Ja viena grāmatojuma summa atbilst vairākām konfigurācijas rindām, tā var tikt ieskaitīta vairākkārt. Pārbaudiet, vai kontu kombinācijas un filtri nepārklājas.

2. Pielikumu konfigurēšana

Deklarācijas pamatrindas un pielikumi tiek konfigurēti atsevišķi, izņemot PVN 1-III pielikumu. Pamatrindas apraksts pats par sevi neaizpilda PVN 1-I vai PVN 1-II pielikumu.

PVN 1-I pielikums

Izvēlieties vispārīgā gadījuma, C vai attiecīgā R1–R9 darījuma veida laukus. Katram vajadzīgajam darījuma veidam izveidojiet Darījuma summas un PVN summas konfigurāciju.

Darījuma summas konfigurācijā norādiet kontu kombinācijas summai bez PVN. PVN summas konfigurācijā norādiet kontu kombinācijas PVN summai. Abām konfigurācijām jāattiecas uz vienu un to pašu darījuma veidu. Vispārīgajā gadījumā darījuma kodu programma nosaka pēc partnera PVN tipa un apvienošanas sliekšņa.

Dažādi viena dokumenta darījuma veidi tiek saglabāti atsevišķās pielikuma rindās.

PVN 1-II pielikums

Atsevišķi konfigurējiet darījuma un PVN summas vajadzīgajiem kodiem G, P vai C. Viena dokumenta preču un pakalpojumu summas tiek attēlotas atsevišķi, ja tās atlasītas ar atbilstošajām konfigurācijām.

Atlasi nosaka kontu kombinācijas, PVN filtrs un partnera PVN tips. Dokumentā norādītā darījuma vieta šajā atlasē netiek izmantota. Pārbaudiet konfigurāciju, lai pielikumā nenonāktu citi darījumi ar tādu pašu kontu kombināciju.

PVN 1-III pielikums

Atsevišķa pielikuma izvēle aprakstā nav paredzēta. Izmantojiet deklarācijas pamatrindas un katrai pielikumā iekļaujamajai kontu kombinācijai laukā Rādīt pielikumā izvēlieties Rādīt PVN1-III pielikumā. Jaunai konfigurācijas rindai sākotnēji ir izvēlēts “Nerādīt”.

Piemērs: lai atšifrētu 41. rindas darījumus kopā ar to PVN, ieslēdziet rādīšanu pielikumā gan attiecīgajām 41. rindas, gan 52. rindas kontu kombinācijām.

PVN 2 pielikums

Konfigurējiet darījuma summas vajadzīgajiem kodiem S, P, G vai C. Šajā pielikumā summas tiek apkopotas pēc partnera un darījuma koda. Viena partnera dažādie darījuma kodi paliek atsevišķās rindās.

Apraksta labošana un dzēšana

Izvēlieties jau konfigurēto lauku, izlabojiet nosacījumus un nospiediet Saglabāt. Atsevišķu kontu kombināciju izņemiet ar dzēšanas ikonu un pēc tam saglabājiet. Lai izņemtu visu izvēlētā lauka aprakstu, izmantojiet Dzēst konfigurāciju un apstipriniet dzēšanu.

Šajā pašā formā pieejamais Paziņojums par PVN samaksu tiek konfigurēts tā atsevišķajai atskaitei.

3. Deklarācijas aprēķins un pārbaude

Atveriet Atskaites → PVN deklarācija.

1. Norādiet perioda sākumu un beigas formātā dd.mm.gggg. Sākotnēji tiek piedāvāts iepriekšējais kalendāra mēnesis.
2. Pārbaudiet lauku Apvienot darījumus, kuru summa ir mazāka par. Programmas sākotnējā vērtība ir 150,00 EUR; var tikt piedāvāta iepriekš saglabātā lietotāja vērtība.
3. Nospiediet Aprēķināt. Aprēķinā tiek izmantots dokumenta datums, saglabātais apraksts un grāmatojumu summas EUR.
4. Pārbaudiet uzrakstu Aprēķināts un visas cilnes: PVN deklarācija, PVN 1-I, PVN 1-II, PVN 1-III un PVN 2.

Aprēķina rezultāts tiek saglabāts izvēlētajam uzņēmumam un periodam. Eksports izmanto periodu, kas redzams pie “Aprēķināts”. Ja maināt datumus, vispirms veiciet jaunu aprēķinu.

Summu labošana

Deklarācijas pamatformā var labot ievades laukus. Skaitļiem var lietot komatu vai punktu; pēc izmaiņas apstiprināšanas summa tiek noformēta ar divām zīmēm aiz komata un saglabāta. Lai norādītu nulles summu, ievadiet 0. Ja parādās saglabāšanas kļūda, novērsiet to pirms eksportēšanas.

40., 60., 70. un 80. rinda, kā arī P un S kopsummas ir automātiski aprēķinātas un nav tieši labojamas. To vērtības mainiet, labojot attiecīgās pamatrindas.

43. rinda tiek aprēķināta no 44., 45., 45.1, 46., 47., 48. un 48.1 rindas. To var labot arī manuāli. Manuālais labojums saglabājas, mainot citas rindas; mainot kādu no uzskaitītajām pamatrindām, 43. rinda tiek pārrēķināta un saglabāta no jauna.

Pamatformas manuāls labojums nepārrēķina pielikumu dokumentu rindas. Salīdziniet deklarācijas un pielikumu summas arī pēc labojumu veikšanas.

Pielikuma rindas dzēšana

Pielikumā lieko rindu izņemiet ar dzēšanas ikonu. Tiek dzēsta attiecīgā darījuma veida rinda izvēlētajā pielikumā un aprēķinātajā periodā. Dzēšana attiecas arī uz saglabātajiem datiem un nākamo eksportu.

PVN 2 pielikumā dzēš partnera un darījuma koda apkopojumu. Pielikuma rindas dzēšana nemaina sākotnējo grāmatvedības dokumentu vai deklarācijas pamatformas summas.

Atkārtots aprēķins

“Aprēķināt” aizstāj iepriekšējo saglabāto rezultātu tam pašam uzņēmumam un periodam. Manuālie summu labojumi tiek aizstāti ar aprēķinu, un no pielikumiem izņemtās rindas var parādīties atkārtoti.

Pēc apraksta vai grāmatojumu izmaiņām aprēķiniet deklarāciju no jauna un atkārtojiet rezultāta pārbaudi.

4. Eksports un nosūtīšana

Pirms eksportēšanas pabeidziet summu labojumus, izejiet no pēdējā labotā lauka un pārliecinieties, ka nav saņemts kļūdas paziņojums. Saglabājiet vienādu apvienošanas slieksni aprēķinam un eksportam; mainot slieksni, veiciet atkārtotu aprēķinu.

XML failā un nosūtīšanā uz EDS piemēro pielikumu apvienošanas loģiku. Tādēļ eksportēto pielikumu rindu skaits var atšķirties no ekrānā un Excel failā redzamā detalizētā saraksta. Excel kopsavilkums satur saglabātās rindas; ekrānā redzamās automātiskās kopsummas tajā var nebūt atsevišķi uzskaitītas.

Pārbaude pirms iesniegšanas

• Izvēlēts pareizais uzņēmums, un pie “Aprēķināts” redzams vajadzīgais periods.
• Deklarācijas apraksts atbilst izmantotajiem kontiem un grāmatojumiem.
• Partneru PVN tipi un PVN reģistrācijas numuri ir aizpildīti pareizi.
• Pārbaudītas pamatformas un visu nepieciešamo pielikumu summas.
• Pēc pēdējā aprēķina veikti nepieciešamie manuālie labojumi un rindu izņemšana.
• Pēc datu ielādes vai nosūtīšanas pārbaudīts dokuments un pabeigta tā iesniegšana VID EDS.

5. Ja rezultāts nav gaidītais